美國報稅季,帶你看最強報稅攻略

一年一度美國報稅季即將來臨,無論是美國公民,還是持有美國工作簽證的外國人士或學生,只要在美國擁有收入,就需要被徵稅。美國保險

當然,由於美國是採用先行扣稅。美國生活

不論是薪資收益,還是投資收益,收入的部分都會按照一定稅率上交給美國聯邦政府,這部分稅被稱爲Withholding Tax。

事實上,大多數報稅的結果,都是美國政府退還多收的稅金,僅有部分人可能會補少繳的稅款,因此報稅對多數人來說不僅僅是義務,也是退稅的過程。

無論您是作爲美國公民或是居民,只要您在美國的收入超過一定數額,就需要提交美國聯邦所得稅申請表。

您的婚姻狀況、年齡、申請方式和收入都會影響到您是否繳納稅額以及繳納稅額的多少。

即使,您已經不需要繳納稅款了,也可以提交一份報稅表,以便收回您多繳納的收的稅。美國生活

確定申請時的報稅身份

由於不同的個人狀況,申請報稅相關的法律條款也有所變化,所以確定個人狀況,不僅報稅表格不同,報稅的金額也有所變化。

一般來說有三種的情況可供選擇:

1.單身狀態

在申報繳稅時以及報稅年度內任何時間都沒有在法律層面上和其他人存有婚姻關係,那麼在法律層面即是單身,報稅也爲單身。

2.已婚單獨報稅

一般情況已婚共同報稅會獲得更多的稅務減免,但如果您擁有一家公司,可以免除很多額外稅款,那麼單獨報稅也是一種不錯的選擇,當然聯邦政府並不提倡。美國生活

3.已婚共同報稅

已婚共同報稅的好處是稅務流程簡單,且免稅額度更大,是家庭普遍的報稅方式。

收集準備納稅所需的必要信息

從僱主或者前僱主那裏獲得的稅務相關文件,包括W2表格,財產稅、學校稅、部分利息、可扣除費用(例如醫療或者工作時的相關費用)的收據以及其他的文件。一般受薪僱員可以拿到W2表,獨立承包商則會拿到1099-MISC表格。

一般在1月31日之前都能收到W-2或1099-MISC表格,如果在2月15日之前還未收到相應的表格,可聯繫美國國稅局解決。

W-2表格和1099表格

W-2表格

填寫W-2的屬於全職員工,是需要準時上班下班的上班族,公司會在每次發放工資的時候扣稅,如每個員工都需要扣減工資總額7.65%的社會安全金,同時,公司老闆還要爲你付另外的7.65%社會安全金。

通常W-2格式是你從僱主那裏獲得的工資和所得稅的聲明。納稅人應該在每年的年初從每一個僱主那裏收到一份W-2,列出去年所得的收入。如果納稅人到了2月1日你還沒有收到一份W-2格式,就應該主動聯絡你的僱主。

W-2:報告工資,小費,提前發放的低收入優惠,撫養人的優惠,僱主貢獻的醫療費保健MSA,HEALTH SAVING。

W2-G:果你的手氣很好,在賭場裏賺了一大筆錢,你就能收到賭博贏錢表W-2G。許多人忘記申報他們在賭場和樂透的收入。別忘了,這筆錢是要交稅的。但是,賭博損失也可以在退稅表上抵消。

1099表格

填寫1099表的員工不屬於全職員工,通常不需要受公司上班時間限制,如以佣金作爲主要收入的銷售員,其收入不需要每月扣稅,但年度報稅的時候,自己需要交納收入總額15.3%的全額社會安全金。美國生活

1099表是一個大家族。如果你有投資,你就會收到以1099編號的另外一些表格。例如:

1099-B:出售股票和其它證券而獲利

1099-DIV:紅利收入,資本利得,投資支出和交過的外國稅。

1099-G:失業金,州和地方政府退稅。

1099-INT:利息,提前提款罰金,投資支出,所付外國稅.

1099-MISC:租金,版權,自僱業主收入。

1099-OID:債券發行折扣,提前提款罰金,投資支出。

1099-R:提領IRA退休計劃和年金額。

1099-S:出售物業的收入。

各自的優點:

W2的優點是,老闆爲你支付了一半的社安金,自己只需要付一半。

1099的好處是,與工作直接相關的費用可以抵稅。比如用於工作的交通費用、宣傳品、辦公用品,甚至宴請客戶的餐費,也可以抵稅。

填寫1099表一定要注意抵稅的部分要與收入相符,而且開支一定要與工作直接相關。

但要注意的是,用於抵稅的費用,一定要保存收據,儘管會計師並不要求報稅者出示收據,但一旦國稅局查帳,需要報稅者提交收據之類的證明,這些收據需要保留三年。

其他調整:

替代性最低稅豁免金額(Alternative Minimum Tax,簡稱AMT)豁免金額,單身爲71,700美元,夫妻聯合申報爲111,700美元;美國生活

2019稅務年度,僱主可提供免稅交通開支福利,上限爲$265/月;

2019年撫養3名以上子女的夫妻,聯合申報時可以享有EITC6,557美元;

學生貸款利息抵免金額爲2,500美元,但是單身AGI超過8.5萬美元(夫妻合併申報AGI超過17萬美元),不能享有這項抵免;

2019年領養兒童的納稅人,可以享有的稅收抵免上限爲14,080美元;

2019年沒有加入醫保者,不會受到懲罰不需要繳納罰款,對沒有納保的成人來說,至少節省了695美元;

2019年,贈予稅及遺產稅額爲每人1140萬美元,大於2018年的1118萬美元,超過免稅額者,應繳納40%的贈予稅及遺產稅;

2019稅務年,豁免報稅海外收入金額爲105,900美元;

2019年,贈與額在15,000美元以下的,無需繳稅。

本文由資深地產經紀 蘇菲雅Sofia Chang 推薦

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